В России по-прежнему много тех, кто получает серый доход, несмотря на то - что вводятся льготные режимы. При этом речь идет не только о фрилансерах, которые работают на биржах и получают доходы неофициально, но и об обычных сотрудниках - которых работодатели устраивают "без оформления", либо с минимальной ставкой (на уровне МРОТ).

Зачастую, работники сами такому не рады - ни ипотеку не взять, ни кредит оформить. О пенсионных взносах я вообще молчу. В общем-то соглашаются на такие условия от отсутствия альтернативы - но не все понимают, с какими рисками они при этом сталкиваются. В этом году вступают в силу несколько нововведений, которые могут больно ударить по кошельку тех, кто принимает решение остаться в тени - как говорится, до последнего.

О каких изменениях идет речь?

1)Речь идет о новом сервисе - mco.nalog.ru. Данный сервис аккумулирует все ваши траты, которые вы оплачиваете безналичным путем - покупки в супермаркетах, поездки на такси и так далее. Доходы туда не подгружаются, но налоговой ничего не стоит проверить - сколько работодатель заплатил за вас страховых взносов или сколько вы заплатили сами НПД (если работаете как самозанятый). Уже сейчас вы можете зайти на сервис и проверить, какие расходы там собраны по вашим тратам. Проверила сама - сервис действительно аккумулирует понесенные расходы.

2) Изменения, связанные с крупными покупками

С 10 января 2021 года вступили в силу поправки к закону 115-ФЗ "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём", согласно которому усиленный контроль будет за сделками с недвижимостью свыше 3 млн. рублей, а также с почтовыми переводами и снятием денег у мобильных операторов на крупные суммы.

Подробнее об этом я писала здесь<< Денежные переводы под прицелом: какие новшества вступили в силу с 2021 года? Как защитить свои финансы?

3) ФНС получит доступ к банковской тайне. С 17 марта 2021 полномочия налоговой в отношении запросов документов были расширены. Полного доступа ко всем операциям по банковским счетам в режиме реального времени у них не будет - но это, я думаю, вопрос времени.

4) Ужесточение контроля электронных сервисов (а именно - электронных кошельков).

Об этом я уже писала отдельную статью. С проблемами столкнулся сервис Юмани (в отношении выплат нерезидентам). Многие фрилансеры из-за этого лишились заказов на биржах - даже те, кто работал как самозанятые (потому как некоторые сайтам и интернет-магазинам было запрещено с этим сервисом работать).

Альтернативные способы оплат постепенно внедряются - но проводить "серые" платежи и получать их клиенту становится все сложнее. Даже если вы этот платеж получили - не исключен риск блокировки, если вы не сможете объяснить происхождение средств. Подробнее об этом я писала отдельно << Откуда эти деньги? Сбер начал активную проверку электронных кошельков

Какие могут быть последствия для исполнителя и того, кто работает "в серую"?

В статье я не буду затрагивать момент этический и говорить о будущей пенсии,- основной риск я вижу в том, что 1) деньги неизвестного происхождения на счетах и кошельках могут быть заблокированы 2) налоговая может потребовать доначислить 13% от неучтенных доходов за все проверяемые периоды - если это будет доказано, а также штрафы.

Зачем я рассказываю все эти страшилки?

Предупрежден - значит вооружен, каждый сделает выводы сам. Кто-то примет решение уйти полностью в оплату и получение денег наличными, а кто-то начнет искать варианты - как безопасно выйти из тени с минимальными последствиями для себя. А, может, и выгоду получить.

Я для себя открыла в прошлом году режим самозанятого. Оказывала консалтинг по финансам и затем стала получать оплату как блогер Яндекс. Дзен. После оформления статуса самозанятого - я получила существенный налоговый вычет (около 22 тысяч, в этом году он равен 10 тысячам), мои доходы от площадки Дзен после перехода выросли почти на 40%, а бумажной волокиты и сложностей - практически никаких.

Чеки от Дзен формируются автоматически при запросе на выплату, чеки от внешних рекламодателей - я формирую сама в приложении и личном кабинете. Налог в размере 6% я плачу сама ежемесячно с карты сама. К примеру, когда доход в месяц 80 тысяч, налог получается вполне адекватным - менее 5 тыс. рублей. В случае, если доход от физических лиц - то он и того меньше - всего 4%.

Еще из плюсов - что режим самозанятого не мешает работать в найме, а также не обнуляет льготы и пособия пенсионерам, они не считаются "работающими" в этом случае.

Минусы тоже есть - это отсутствие пенсионных отчислений (их можно делать в добровольном порядке при желании) и есть еще один нюанс, с которым я столкнулась - могут быть сложности при получении кредитов либо ипотеки.

Но это поправимо. Режим самозанятого можно оформить в сервисе Мой налог, либо через банк, в котором вы хотите обслуживаться.

Что делать, если вы хотите работать как самозанятый и при этом получить кредит/ ипотеку в банке в перспективе?

Недавно мы с приятелем подавали заявку на ипотеку в Сбер и выяснили интересную вещь - доходы по режиму "самозанятого" банк бы признал только в случае, если бы доходы были бы оформлены в его сервисе "Свое дело".

К счастью, я получаю не только доход через Дзен, но и официальную зарплату в компании, которая подтверждается справкой 2-НДФЛ, поэтому проблем с одобрением не возникло. Мои доходы от деятельности самозанятого просто не были приняты в расчет.

Но вот если бы у меня были доходы только как у самозанятого - не в сервисе банка, то кредит бы нам не подтвердили. К чему это я? Если у вас есть в планах брать ипотеку или кредит в статусе самозанятого - об этом лучше позаботиться заранее.

Второй момент - опять же связан с тем, что банк может задавать вопросы, если вам будут приходить крупные суммы (к примеру, от 50 тысяч за транзакцию) - а чеки вы будете оформлять в отдельном приложении, а не в приложении банка. О чем спросят? Могут запросить подтверждающие документы - чеки к суммам, договор об оказании услуг. Главное - чтобы все эти документы были на руках и вы могли это оперативно предоставить.

К чему я веду?

Если вы собираетесь оформить режим самозанятого и через него работать - лучше предусмотреть все заранее и оформить его через банк, которым пользуетесь чаще всего и где (потенциально) вы думаете в перспективе брать ипотеку или кредит. Так и вопросов (рисков блокировки) будет меньше - и спать будете спокойнее.

Кроме того, некоторые банки дают дополнительные привилегии. В частности, Сбер предлагает даже бесплатные бонусы тем, кто оформит режим через его приложение "Свое дело". Туда входит - конструктор сайтов, 3 бесплатные консультации юриста, обучающая платформа, конструктор документов и цифровая карта.

Надеюсь, эта информация была вам полезна. Напишите, оформляли ли вы себя режим самозанятого? Сталкивались ли с какими либо сложностями, вопросами, проверками? Был ли опыт получения кредита либо ипотеки с этим режимом?

Если вам понравилась моя статья, ставьте лайк и подписывайтесь на мой канал ЗДЕСЬ, чтобы не пропустить новые публикации!